「双方刚开始都有居民不理解，但很多里相人都相信图的权威与远见，说服了王心人。经过漫长时间的修建与居民的质疑之后，这些基础设施终于竣工。里相人与王心人也终于开始享受到其益处。
　　「最开始质疑的人们，对图道了歉。图微微一笑。」
　　这就是最早的税收制度。税收的本质是为了维持公共服务的运转。这里也初步涉及到了工资的概念。工资是劳动的报酬，参与公共秩序维护的人没有参与生产，但并不代表他们对整个经济环境没有贡献。就像野草，虽然都会再次生长，但是除草与疯长之后的景观完全不同。
　　因为税收的结果并不直观。不知道自己的钱去了何处，又用在哪里，人性使然，多数人都不愿意交税。
　　第十四阶段：借贷交易。
　　「里相人终于遇到了自然灾害。一个理想农民的农田全被突如其来的野猪全部踩踏和吃光，没有收成。他想向邻居借些粮食，承诺来年收成后还双倍。邻居同意了，但是也忧心自己能不能如承诺一样来年收到粮食。毕竟，借出这些粮食之后，自己也只能勉强维生。」
　　借贷交易是经济的一个突破性进展。它从“先有后交易”扩展到了“先交易后还”，从“过去积累到现在”扩展到了“从现在借贷到未来”，摆脱了必须“先有”的刚性控制。然而，借贷也有着自己的成本：风险与信用。对于出借方，成本是可能收不回出借物的风险；对于贷入方，如果违约，相当于砸了自己未来的所有可能交易。
　　无论如何，经济与商业方式变得更多样了。
　　第十五阶段：零息银行。
　　「经济规模越来越大，人口越来越多，里相人和王心人还是嫌弃树皮制成的钱太沉重，不方便，有时候里相人图方便，派一个人给一个家族的人买够一周食用量的螺蛳粉，交易员得拖着一个大箱子在修好不久的公路上走。还怕被抢。虽然有税收制度养活的警察维持秩序，但仍然不能保证自己的钱绝对安全。抢钱的人多，抢螺蛳粉的人少。回程倒是不必太担心。
　　「图想了一个办法：里相人和王心人部落各建立一个屋子，各自专门把钱都锁在屋子里，同时派一个人专门维护一个账本。需要的人都在这里开一个账户。每次把钱存进去，账本记录员就在账簿里将这个人的资金数量相加。里相人每次想买螺蛳粉，就去王心人部落的这个屋子取钱，同时账本记录员将资金数量减下去。
　　「所有人都觉得这个方法好，不怕被抢了，非常安全。这个地方后来被称作“银行”。两地的银行定期清算与核对各自的账本，确保每个人的资金在两地一致。」
　　当所有经济体的规模越来越大，银行几乎是一个必然出现的事物。否则出门旅行必须带一大堆钱了。此处的银行还是零息银行，只负责收支客户自己的资金，不产生利息。
　　我们后来会看见，银行体系怎样变得一步步庞大而复杂。
　　第十六阶段：借贷银行。
　　「银行太大了！一个账本记录员根本忙不过来。他们需要更多的人来专门从事这份工作。这陷入了跟公共服务一样的矛盾，但银行从业者的工资又不能从税收中扣——有人根本不会从事那样大的交易，不喜欢银行，也没有开立账户，但公共服务却又实实在在享受了。
　　「图在听到银行体系的人员抱怨没有时间生产时，听到了另一个消息：有人想造一个水风车，用瀑布的力量带动水风车，从而实现纺织机的自动化，能大大提高生产效率。但是水风车造起来很烧钱，他没有钱。
　　「经过慎重考虑，图允许银行从事商业活动赚取收益，用来发放自己从业者的工资，允许银行把一部分存款贷出去，但是必须保留一部分用来应对储户提取。
　　「银行的人觉得这是个好主意。同时又想了一个招，像那个借粮食的农民一样给付利息给储户，吸引他们来存款。只是，这次利息用钱，而不是粮食。」
　　「银行把一部分钱贷给了想造水风车的人。他最终也大获成功，扩大了生产，赚到了很多钱，还了银行的本金和借贷的利息。
　　「银行终于通过存贷利差赚到自己的工资了。」
　　现代银行正式产生了。不过此处有一个问题：存款利率到底多少才是正确的？贷款利率又该是多少才合理？
　　现代银行必须有一部分存款准备金，用来应对储户提取。这部分准备金通常是一个比值，占银行总存款的比重。当存款越来越多时，理所当然存款准备金也该越来越多。否则储户找银行提款时，银行说自己没有钱，事情就大条了。
　　第十七阶段：工业革命。
　　「许多人眼馋水风车带来的生产力飞跃，更多的人投入了生产力研究中。图因为各种事务脱不了身，但他对这方面的进展很感兴趣。他隐隐觉得，水风车这种自动化工具一旦被发现，带来的影响将是历史性的进步。但水风车的限制还是太大了，必须有瀑布。但他也不知道什么更加通用。
　　「然后有一天，有“游手好闲”成天瞎鼓捣的人搞出了蒸汽机。
　　「图知道，之后里相民族可能会有一个质的飞跃。果然，人口越来越多的里相民族中富有远见的人，利用银行贷款和蒸汽机，开始大规模投资，建立纺织厂。同时收纳一部分人当工人以支持其运作。这些人将产品卖出之后，积累了大量的资本。
　　「工业革命开始在全里相民族中点燃，极速推动了整个民族的进步，让每个人的生活条件变得越来越好——除了工人。工人维持工厂运作，取得工资，但看不见自己工作的实际成果，只作为流水线的一环，变得越来越消极。不过为了谋生，他们没有办法。」
　　第十八阶段：法人公司。
　　「这些工厂老板们，发现自己生活各方面的事情与工厂分不开，于是他们向图申请一个新制度：法人。法人在法律上与自然人身份地位等同，可以在银行开立账户。这样他们就能把自己买衣服的资金和法人公司投资建厂的资金分开了，不至于每次都算错账。公司账户也可以给工人发放工资。
　　「当然有老板经营不善破产倒闭，图还施行了破产制度，让承担有限责任的法人公司，以自己在政府的注册资本为限额对外偿还债务，让管理风险失误、只顾着发放贷款的银行或者债主留下来的坏账自己承担——本来就是他们的工作失误。
　　「有些银行终于反应过来，“制造专业搅拌 42 号混凝土和意大利面的搅拌机”这样的贷款是不能放的，或许这些企业主只是想骗钱。」
　　第十九阶段：劳动价值与社会分层。
　　「有些不愿意接受新事物的里相人，仍然维持着传统农业和手工业的生产模式。其生产效率当然远远不能和工厂相比。在愈演愈烈的拜金主义观点下，这些人相比投资建立工厂的老板，拥有更少的金钱和更低的社会地位。
　　「但他们坚信，劳动本身不产生阶级，是人们本身对社会现象和人的看法产生了阶级。但他们不知道的是：通过卖出更多的商品，社会的财富变得越来越集中了。老板的儿子通过财富代际传承，也开始与群众有了起跑线上的差距。
　　「有人向图反映了这个现象，图无奈地笑了笑，说：“保护私人财产和维护公共秩序一样重要，否则就没有人愿意去投资和生产了。人都是自私的，如果自己努力产生的财富都会被抹平，他们就不会再努力了，我们只能尽力做到公权和私权平衡，对富人征收更多的税，让差距不那么明显。”」
　　人口基数越变越大的情况下，肯定有各种各样的人，有的人左，有的人右，有的人激进，有的人保守。无论怎样，里相民族的政治和经济还在演化。
　　第二十阶段：债券。
　　「图在下班散步时，听到街上有人闲聊，说有一个法人公司想绕过银行这个中间商，直接向民众借款，这样就不用支付银行高额的融资成本了。他敏锐地觉得这可能会出现问题。但是堵不如疏，需求仍然存在。
　　「想了一个晚上，图第二天公布了一个新的规定：公司直接向民众借款时，必须制成政府统一规定样式的凭证。后来，居民把这个凭证，叫做债券。债券象征了持有人向债务人索取本金及利息的能力。债务人也有支付的义务。
　　「如果持有人不想持有这份债券了，也可以打折私下转让。因为统一制式，所以不用担心债券本身的信用问题，只需要担心债务方的信用风险。」
　　第廿一阶段：股份制。
　　「最初的几个里相人眼馋工厂的利润，但是又不想向银行借款，自身又有一定的金钱和资本，于是寻思了一个方法：几个人合伙成立一个法人公司。
　　「图同意了。觉得这也是一个好方法。只是公司属于谁呢？它不像工业革命时期的私人老板一样风险和利润都是自己承担。成立公司的几个里相人说，那属于大家就好了。
　　「股份制公司出现了。出资人占法人单位总注册资本的比重，代表了该出资人占据公司的股份。因为公司属于大家，公司赚取的利润也不能全给一个人，于是就按照股份占比分配利润。图把这个叫做分红。
　　「如果公司需要扩大规模，也可以发行更多的股票来融资，让更多的人成为这个公司的股东。不同于债券，股票不需要偿还本金，取而代之的是股东成为这个公司的一部分，可以参与表决和享受分红。只是有一个副作用——原始股权会因为发行更多的股票而被稀释。同债券一样，股票也可以在二级市场上转让买卖。
　　「所有公司也必须指定一个自然人，代表公司参与各种活动，这个自然人叫做法定代表人，写进公司法里——不然公司出事了人都找不到。」
　　第廿二阶段：供求关系。
　　「法人单位越来越多，各种商品、服务的加工、交易也越来越多。里相人发现那些非常成熟的商品，因为生产过多，都没人要，只能降低价格以求卖出。而不能量产的稀罕东西供不应求，价格大涨。
　　「市场被一只“无形的大手”操控着，让商品和服务各自的价格围绕着价值上下波动。」
　　“无形的大手”是亚当·斯密提出的概念，形容供需能在市场的调节下达到平衡。但亚当·斯密作为古典经济学的代表之一，没有考虑到人本身并非完全理性和“经济”，也没有考虑市场失灵的情况。无法解释荷兰的“郁金香泡沫”等等事件。
　　真正能给商品和服务定价的，是其本身的价值，而非价格。
　　因为价格总围绕着价值上下波动，在价格低于价值时买入并持有，是价值投资的重要理念之一。当然，这也引出了“如何确定价值”以及“怎样判断价格是否低于价值”这两个重要问题。
　　第廿三阶段：中央银行。
　　「图最近发现唯一的一家“理想银行”，因为垄断了银行业，里面员工好吃懒做，远不如之前兢兢业业。于是批准建立其他银行，引发银行业竞争。